——2021年12月20日在第十三屆全國人民代表大會(huì)

常務(wù)委員會(huì)第三十二次會(huì)議上

全國人大常委會(huì)法制工作委員會(huì)副主任　王瑞賀

委員長、各位副委員長、秘書長、各位委員：

我受委員長會(huì)議委托，作關(guān)于《中華人民共和國公司法（修訂草案）》的說明。

一、關(guān)于公司法修改的必要性

公司是最重要的市場主體，公司法是社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)制度的基礎(chǔ)性法律。我國現(xiàn)行公司法于1993年制定，1999年、2004年對(duì)個(gè)別條款進(jìn)行了修改，2005年進(jìn)行了全面修訂，2013年、2018年又對(duì)公司資本制度相關(guān)問題作了兩次重要修改。公司法的制定和修改，與我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制的建立和完善密切相關(guān)，頒布實(shí)施近30年來，對(duì)于建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度，促進(jìn)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展，發(fā)揮了重要作用。

黨的十八大以來，以習(xí)近平同志為核心的黨中央統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，在深化國有企業(yè)改革、優(yōu)化營商環(huán)境、加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、促進(jìn)資本市場健康發(fā)展等方面作出重大決策部署，推動(dòng)公司制度和實(shí)踐進(jìn)一步完善發(fā)展，公司注冊(cè)登記數(shù)量由2013年的1033萬家增加到3800萬家，同時(shí)對(duì)公司法修改提出一系列任務(wù)要求。

第一，修改公司法，是深化國有企業(yè)改革、完善中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度的需要。習(xí)近平總書記強(qiáng)調(diào)，堅(jiān)持黨對(duì)國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)是重大政治原則，必須一以貫之；建立現(xiàn)代企業(yè)制度是國有企業(yè)的改革方向，也必須一以貫之。黨的十八屆三中全會(huì)決定提出，推動(dòng)國有企業(yè)完善現(xiàn)代企業(yè)制度；健全協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的公司法人治理結(jié)構(gòu)。黨的十九屆三中全會(huì)決定提出，將國有重點(diǎn)大型企業(yè)監(jiān)事會(huì)職責(zé)劃入審計(jì)署，不再設(shè)立國有重點(diǎn)大型企業(yè)監(jiān)事會(huì)。黨的十九屆四中全會(huì)決定提出，要深化國有企業(yè)改革，完善中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度；增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)競爭力、創(chuàng)新力、控制力、影響力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。黨中央、國務(wù)院《關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》等對(duì)推進(jìn)國有企業(yè)改革發(fā)展作出具體部署。修改公司法，貫徹落實(shí)黨中央關(guān)于深化國有企業(yè)改革決策部署，是鞏固深化國有企業(yè)治理改革成果，完善中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度，促進(jìn)國有經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的必然要求。

第二，修改公司法，是持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境、激發(fā)市場創(chuàng)新活力的需要。法治是最好的營商環(huán)境。黨的十八大以來，黨中央、國務(wù)院深入推進(jìn)簡政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)，持續(xù)改善營商環(huán)境。修改公司法，為方便公司設(shè)立、退出提供制度保障，為便利公司融資投資、優(yōu)化治理機(jī)制提供更為豐富的制度性選擇，降低公司運(yùn)行成本，是推動(dòng)打造市場化、法治化、國際化營商環(huán)境，更好激發(fā)市場創(chuàng)新動(dòng)能和活力的客觀需要。

第三，修改公司法，是完善產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度、依法加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的需要。黨的十八屆四中全會(huì)決定提出，健全以公平為核心原則的產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度，加強(qiáng)對(duì)各種所有制經(jīng)濟(jì)組織和自然人財(cái)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)。黨的十八屆五中全會(huì)決定提出，推進(jìn)產(chǎn)權(quán)保護(hù)法治化，依法保護(hù)各種所有制經(jīng)濟(jì)權(quán)益。黨的十九大把“兩個(gè)毫不動(dòng)搖”寫入新時(shí)代堅(jiān)持和發(fā)展中國特色社會(huì)主義的基本方略。修改公司法，健全以企業(yè)組織形式和出資人承擔(dān)責(zé)任方式為主的市場主體法律制度，規(guī)范公司的組織和行為，完善公司設(shè)立、運(yùn)營、退出各環(huán)節(jié)相關(guān)當(dāng)事人責(zé)任，切實(shí)維護(hù)公司、股東、債權(quán)人的合法權(quán)益，是完善產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度、加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)平等保護(hù)的重要內(nèi)容。

第四，修改公司法，是健全資本市場基礎(chǔ)性制度、促進(jìn)資本市場健康發(fā)展的需要。習(xí)近平總書記強(qiáng)調(diào)，加快資本市場改革，盡快形成融資功能完備、基礎(chǔ)制度扎實(shí)、市場監(jiān)管有效、投資者合法權(quán)益得到充分保護(hù)的多層次市場體系。修改公司法，完善公司資本、公司治理等基礎(chǔ)性制度，加強(qiáng)對(duì)投資者特別是中小投資者合法權(quán)益的保護(hù)，是促進(jìn)資本市場健康發(fā)展、有效服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的重要舉措。

同時(shí)，現(xiàn)行公司法律制度存在一些與改革和發(fā)展不適應(yīng)、不協(xié)調(diào)的問題，主要是：有些制度滯后于近年來公司制度的創(chuàng)新實(shí)踐；我國公司制度發(fā)展歷程還不長，有些基礎(chǔ)性制度尚有欠缺或者規(guī)定較為原則；公司監(jiān)督制衡、責(zé)任追究機(jī)制不完善，中小投資者和債權(quán)人保護(hù)需要加強(qiáng)等。十三屆全國人大以來，全國人大代表共有548人次提出相關(guān)議案、建議，呼吁修改完善公司法；一些專家學(xué)者、有關(guān)部門等通過多種方式提出修改公司法的意見建議。

各方面普遍認(rèn)為，在貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局、推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展的過程中，市場經(jīng)濟(jì)體制改革不斷深入，市場主體積極探索，創(chuàng)造了豐富的公司制度實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)；司法機(jī)關(guān)根據(jù)公司法和公司糾紛裁判活動(dòng)，制定出臺(tái)了一系列司法解釋和裁判規(guī)則；公司法理論研究不斷深入，取得豐碩成果，為公司法修改完善提供了重要的基礎(chǔ)和支撐。

二、關(guān)于起草工作和把握的幾點(diǎn)

公司法修改列入了十三屆全國人大常委會(huì)立法規(guī)劃和年度立法工作計(jì)劃。2019年初，法制工作委員會(huì)成立由中央有關(guān)部門、部分專家學(xué)者參加的公司法修改起草組，并組成工作專班，抓緊開展起草工作。在工作中，充分發(fā)揮全國人大代表的作用，通過多種方式聽取他們的意見；成立專家組并委托專家學(xué)者對(duì)重點(diǎn)難點(diǎn)問題開展專題研究；請(qǐng)最高人民法院、國務(wù)院國資委、國家市場監(jiān)管總局、中國證監(jiān)會(huì)總結(jié)梳理公司法實(shí)施情況，提出修法建議。在上述工作基礎(chǔ)上，經(jīng)多次征求意見、反復(fù)修改完善，形成了公司法修訂草案征求意見稿，送各?。▍^(qū)、市）人大常委會(huì)和中央有關(guān)部門共54家單位征求意見?？偟恼J(rèn)為，征求意見稿貫徹落實(shí)黨中央一系列部署要求，深入總結(jié)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，修改思路清晰，修改內(nèi)容系統(tǒng)全面、針對(duì)性強(qiáng)，重要制度的充實(shí)完善符合實(shí)際，基本可行。法制工作委員會(huì)根據(jù)反饋意見對(duì)征求意見稿又作了修改完善，形成了《中華人民共和國公司法（修訂草案）》。

起草工作注意把握以下幾點(diǎn)：一是，堅(jiān)持正確政治方向。貫徹落實(shí)黨中央決策部署對(duì)完善公司法律制度提出的各項(xiàng)任務(wù)要求，充分發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，更好發(fā)揮政府作用，完善中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度，為堅(jiān)持和完善我國基本經(jīng)濟(jì)制度提供堅(jiān)實(shí)法制保障。二是，在現(xiàn)行公司法基本框架和主要制度的基礎(chǔ)上作系統(tǒng)修改。保持現(xiàn)行公司法框架結(jié)構(gòu)、基本制度穩(wěn)定，維護(hù)法律制度的連續(xù)性、穩(wěn)定性，降低制度轉(zhuǎn)換成本；同時(shí)，適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展變化的新形勢(shì)新要求，針對(duì)實(shí)踐中的突出問題和制度短板，對(duì)現(xiàn)行公司法作系統(tǒng)的修改完善。三是，堅(jiān)持立足國情與借鑒國際經(jīng)驗(yàn)相結(jié)合。從我國實(shí)際出發(fā)，將實(shí)踐中行之有效的做法和改革成果上升為法律規(guī)范；同時(shí)注意吸收借鑒一些國家公司法律制度有益經(jīng)驗(yàn)，還適應(yīng)世界銀行營商環(huán)境評(píng)價(jià)，作了一些有針對(duì)性的修改。四是，處理好與其他法律法規(guī)的關(guān)系。做好公司法修改與民法典、外商投資法、證券法、企業(yè)國有資產(chǎn)法以及正在修改的企業(yè)破產(chǎn)法等法律的銜接，并合理吸收相關(guān)行政法規(guī)、規(guī)章、司法解釋的成果。

三、關(guān)于修訂草案的主要內(nèi)容

修訂草案共15章260條，在現(xiàn)行公司法13章218條的基礎(chǔ)上，實(shí)質(zhì)新增和修改70條左右。主要修改內(nèi)容包括：

（一）堅(jiān)持黨對(duì)國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)

堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)，是國有企業(yè)的本質(zhì)特征和獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，是完善中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度的根本要求。修訂草案依據(jù)黨章規(guī)定，明確黨對(duì)國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)，保證黨組織把方向、管大局、保落實(shí)的領(lǐng)導(dǎo)作用，規(guī)定：“國家出資公司中中國共產(chǎn)黨的組織，按照中國共產(chǎn)黨章程的規(guī)定發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用，研究討論公司重大經(jīng)營管理事項(xiàng)，支持股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理人員依法行使職權(quán)”。

同時(shí)，修訂草案繼續(xù)堅(jiān)持現(xiàn)行公司法關(guān)于在各類型公司中根據(jù)黨章規(guī)定設(shè)立黨的組織，開展黨的活動(dòng)，公司應(yīng)當(dāng)為黨組織的活動(dòng)提供必要條件等規(guī)定。

（二）關(guān)于完善國家出資公司特別規(guī)定

深入總結(jié)國有企業(yè)改革成果，在現(xiàn)行公司法關(guān)于國有獨(dú)資公司專節(jié)的基礎(chǔ)上，設(shè)“國家出資公司的特別規(guī)定”專章：一是，將適用范圍由國有獨(dú)資有限責(zé)任公司，擴(kuò)大到國有獨(dú)資、國有控股的有限責(zé)任公司、股份有限公司。二是，明確國家出資公司由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等根據(jù)授權(quán)代表本級(jí)政府履行出資人職責(zé)；履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)就重要的國家出資公司的重大事項(xiàng)作出有關(guān)決定前，應(yīng)當(dāng)報(bào)本級(jí)政府批準(zhǔn)；國家出資公司應(yīng)當(dāng)依法建立健全內(nèi)部監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)控制制度。三是，落實(shí)黨中央有關(guān)部署，加強(qiáng)國有獨(dú)資公司董事會(huì)建設(shè)，要求國有獨(dú)資公司董事會(huì)成員中外部董事應(yīng)當(dāng)超過半數(shù)；并在董事會(huì)中設(shè)置審計(jì)委員會(huì)等專門委員會(huì)，同時(shí)不再設(shè)監(jiān)事會(huì)。

（三）關(guān)于完善公司設(shè)立、退出制度

深入總結(jié)黨的十八大以來持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境改革成果，完善公司登記制度，進(jìn)一步簡便公司設(shè)立和退出。一是，新設(shè)公司登記一章，明確公司設(shè)立登記、變更登記、注銷登記的事項(xiàng)和程序；同時(shí)要求公司登記機(jī)關(guān)優(yōu)化登記流程，提高登記效率和便利化水平。二是，充分利用信息化建設(shè)成果，明確電子營業(yè)執(zhí)照、通過統(tǒng)一的企業(yè)信息公示系統(tǒng)發(fā)布公告、采用電子通訊方式作出決議的法律效力。三是，擴(kuò)大可用作出資的財(cái)產(chǎn)范圍，明確股權(quán)、債權(quán)可以作價(jià)出資；放寬一人有限責(zé)任公司設(shè)立等限制，并允許設(shè)立一人股份有限公司。四是，完善公司清算制度，強(qiáng)化清算義務(wù)人和清算組成員的義務(wù)和責(zé)任；增加規(guī)定，經(jīng)全體股東對(duì)債務(wù)履行作出承諾，可以通過簡易程序注銷登記。

（四）關(guān)于優(yōu)化公司組織機(jī)構(gòu)設(shè)置

貫徹落實(shí)黨中央關(guān)于完善中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，深入總結(jié)我國公司制度創(chuàng)新實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，在組織機(jī)構(gòu)設(shè)置方面賦予公司更大自主權(quán)。一是，突出董事會(huì)在公司治理中的地位，并根據(jù)民法典的有關(guān)規(guī)定，明確董事會(huì)是公司的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。二是，根據(jù)國有獨(dú)資公司、國有資本投資運(yùn)營公司董事會(huì)建設(shè)實(shí)踐，并為我國企業(yè)走出去及外商到我國投資提供便利，允許公司選擇單層制治理模式（即只設(shè)董事會(huì)、不設(shè)監(jiān)事會(huì)）。公司選擇只設(shè)董事會(huì)的，應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)中設(shè)置由董事組成的審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督；其中，股份有限公司審計(jì)委員會(huì)的成員應(yīng)過半數(shù)為非執(zhí)行董事。三是，進(jìn)一步簡化公司組織機(jī)構(gòu)設(shè)置，對(duì)于規(guī)模較小的公司，可以不設(shè)董事會(huì)，股份有限公司設(shè)一至二名董事，有限責(zé)任公司設(shè)一名董事或者經(jīng)理；規(guī)模較小的公司還可以不設(shè)監(jiān)事會(huì)，設(shè)一至二名監(jiān)事。

同時(shí)，現(xiàn)行公司法在職工董事的設(shè)置方面，只對(duì)國有獨(dú)資和國有全資的有限責(zé)任公司提出了要求。為更好保障職工參與公司民主管理、民主監(jiān)督，修訂草案擴(kuò)大設(shè)置職工董事的公司范圍，并不再按公司所有制類型對(duì)職工董事的設(shè)置提出要求?？紤]到修訂草案已規(guī)定規(guī)模較小的公司不設(shè)董事會(huì)，并綜合考慮中型企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)等因素，規(guī)定：職工人數(shù)三百人以上的公司，董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)有職工代表；其他公司董事會(huì)成員中可以有職工代表。

（五）關(guān)于完善公司資本制度

為提高投融資效率并維護(hù)交易安全，深入總結(jié)企業(yè)注冊(cè)資本制度改革成果，吸收借鑒國外公司法律制度經(jīng)驗(yàn)，豐富完善公司資本制度。一是，在股份有限公司中引入授權(quán)資本制，即股份有限公司設(shè)立時(shí)只需發(fā)行部分股份，公司章程或者股東會(huì)可以作出授權(quán)，由董事會(huì)根據(jù)公司運(yùn)營的實(shí)際需要決定發(fā)行剩余股份。這樣既方便股份有限公司設(shè)立，又給予了公司發(fā)行新股籌集資本的靈活性，并且能夠減少公司注冊(cè)資本虛化等問題的發(fā)生。二是，為適應(yīng)不同投資者的投資需求，對(duì)已有較多實(shí)踐的類別股作出規(guī)定，包括優(yōu)先股和劣后股、特殊表決權(quán)股、轉(zhuǎn)讓受限股等；允許公司根據(jù)章程擇一采用面額股或者無面額股；按照反洗錢有關(guān)要求，并根據(jù)我國股票發(fā)行的實(shí)際，取消無記名股。三是，增加簡易減資制度，即：公司按照規(guī)定彌補(bǔ)虧損后仍有虧損的，可以進(jìn)行簡易減資，但不得向股東進(jìn)行分配。

同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)股東出資和股權(quán)交易行為的規(guī)范，維護(hù)交易安全。一是，增加股東欠繳出資的失權(quán)制度，規(guī)定：股東未按期足額繳納出資，經(jīng)公司催繳后在規(guī)定期限內(nèi)仍未繳納出資的，該股東喪失其未繳納出資的股權(quán)。二是，增加有限責(zé)任公司股東認(rèn)繳出資的加速到期制度，規(guī)定：公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，且明顯缺乏清償能力的，公司或者債權(quán)人有權(quán)要求已認(rèn)繳出資但未屆繳資期限的股東提前繳納出資。三是，明確瑕疵股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)轉(zhuǎn)讓方、受讓方的出資責(zé)任。

（六）關(guān)于強(qiáng)化控股股東和經(jīng)營管理人員的責(zé)任

落實(shí)黨中央關(guān)于產(chǎn)權(quán)平等保護(hù)等要求，總結(jié)吸收公司法司法實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，完善控股股東和經(jīng)營管理人員責(zé)任制度。一是，完善董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)的具體內(nèi)容；加強(qiáng)對(duì)關(guān)聯(lián)交易的規(guī)范，擴(kuò)大關(guān)聯(lián)人的范圍，增加關(guān)聯(lián)交易報(bào)告義務(wù)和回避表決規(guī)則。二是，強(qiáng)化董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員維護(hù)公司資本充實(shí)的責(zé)任，包括：股東欠繳出資和抽逃出資，違反本法規(guī)定分配利潤和減少注冊(cè)資本，以及違反本法規(guī)定為他人取得本公司股份提供財(cái)務(wù)資助時(shí)，上述人員的賠償責(zé)任。三是，增加規(guī)定：董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行職務(wù)，因故意或者重大過失，給他人造成損害的，應(yīng)當(dāng)與公司承擔(dān)連帶責(zé)任。四是，針對(duì)實(shí)踐中控股股東、實(shí)際控制人濫用控制地位侵害公司及中小股東權(quán)益的突出問題，借鑒一些國家法律規(guī)定，明確：公司的控股股東、實(shí)際控制人利用其對(duì)公司的影響，指使董事、高級(jí)管理人員從事?lián)p害公司利益或者股東利益的行為，給公司或者股東造成損失的，與該董事、高級(jí)管理人員承擔(dān)連帶責(zé)任。

（七）關(guān)于加強(qiáng)公司社會(huì)責(zé)任

貫徹黨的十八屆四中全會(huì)決定有關(guān)要求，加強(qiáng)公司社會(huì)責(zé)任建設(shè)，增加規(guī)定：公司從事經(jīng)營活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)在遵守法律法規(guī)規(guī)定義務(wù)的基礎(chǔ)上，充分考慮公司職工、消費(fèi)者等利益相關(guān)者的利益以及生態(tài)環(huán)境保護(hù)等社會(huì)公共利益，承擔(dān)社會(huì)責(zé)任；國家鼓勵(lì)公司參與社會(huì)公益活動(dòng)，公布社會(huì)責(zé)任報(bào)告。

公司法修訂草案和以上說明是否妥當(dāng)，請(qǐng)審議。